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¿Qué es la banca corresponsal de efectivo?

La banca corresponsal es una forma de relación entre dos bancos, donde un banco (conocido como el "banco corresponsal") brinda servicios a otro banco (el "banco respondiente") que le permite al banco respondiente realizar transacciones y ofrecer servicios financieros en jurisdicciones extranjeras. Este acuerdo permite al banco cliente ofrecer a sus clientes acceso a servicios de efectivo, sin tener que construir y mantener su propia infraestructura para la gestión de efectivo.

Caroline McCreadie
Caroline McCreadie

Director, Cash | Global Network Management

cmccreadie@thomasmurray.com

Típicamente funciona así:

Paso 1: El banco cliente celebra un acuerdo con el banco corresponsal para utilizar sus servicios de gestión de efectivo. Este acuerdo establece los términos y condiciones del acuerdo, incluidas las tarifas, los niveles de servicio y las responsabilidades.

Paso 2: El banco corresponsal proporciona una variedad de servicios de gestión de efectivo al banco cliente, que pueden incluir depósitos en efectivo, retiros, cambio de moneda y servicios de bóveda de efectivo. Estos servicios permiten al banco cliente ofrecer a sus clientes acceso a efectivo físico sin necesidad de su propia infraestructura de manejo de efectivo.

Paso 3: El banco cliente mantiene una cuenta con el banco corresponsal para facilitar las transacciones en efectivo. Los fondos depositados por los clientes del banco cliente se mantienen en esta cuenta, y los retiros se realizan de esta cuenta para satisfacer las solicitudes de efectivo de los clientes.

Paso 4: Al igual que con otros tipos de relaciones bancarias corresponsales, la banca corresponsal de efectivo implica la supervisión de transacciones para detectar y prevenir actividades sospechosas. Tanto el banco cliente como el banco corresponsal son responsables de implementar sistemas y procedimientos de monitoreo de transacciones para identificar transacciones potencialmente ilícitas, como retiros o depósitos de efectivo grandes o inusuales.

Paso 5: La banca corresponsal de efectivo está sujeta a los mismos requisitos regulatorios y obligaciones de cumplimiento que otras relaciones bancarias corresponsales. Tanto el banco cliente como el banco corresponsal deben adherirse a regulaciones contra el lavado de dinero (AML) y conozca a su cliente (KYC), realizar la debida diligencia sobre sus clientes y reportar actividades sospechosas a las autoridades pertinentes.

Eso suena muy útil, ¿y necesario. Entonces, ¿por qué la banca corresponsal es una actividad de alto riesgo?

La banca corresponsal, ya sea en efectivo o digital, desempeña un papel significativo y esencial en el sistema financiero global, pero también representa un riesgo significativo debido a la posibilidad de que los bancos respondientes utilicen los servicios del banco corresponsal para lavar dinero o financiar actividades ilegales. Por su propia naturaleza, crea una red compleja de transacciones transfronterizas que pueden oscurecer el verdadero origen y destino de los fondos, facilitando que organizaciones o individuos sombríos o francamente criminales laven dinero.

Los bancos a menudo dependen de sus socios bancarios corresponsales para realizar la debida diligencia sobre los clientes del otro banco. Sin embargo, esta dependencia introduce un riesgo de terceros, ya que el banco de origen puede no tener el mismo nivel de escrutinio o controles de AML que el banco receptor.

La banca corresponsal a menudo abarca múltiples jurisdicciones, cada una con sus propias regulaciones de AML y mecanismos de aplicación. Estas diferencias jurisdiccionales pueden crear brechas en la supervisión y aplicación, permitiendo que los fondos ilícitos se muevan más fácilmente a través de las fronteras, aunque las regulaciones de AML requieren que los bancos implementen procedimientos robustos de KYC para verificar las identidades de sus clientes y evaluar el riesgo de lavado de dinero.

Por eso, en la banca corresponsal, esta obligación de KYC se extiende a verificar las identidades no solo de los clientes directos del banco, sino también de los beneficiarios finales de las transacciones, lo que puede ser desafiante dado las capas de intermediarios involucrados.

Los bancos también deben implementar sistemas de monitoreo de transacciones para detectar actividad sospechosa, como transacciones grandes o inusuales que puedan indicar lavado de dinero. El monitoreo de transacciones implica analizar las transacciones de los clientes, incluido el origen y destino de los fondos, los montos de las transacciones, la frecuencia y otros factores relevantes, para identificar patrones o comportamientos que se desvíen de las actividades normales o esperadas.

Sin embargo, el volumen y la complejidad de las transacciones en la banca corresponsal pueden abrumar estos sistemas hasta el punto en que no haya supervisión directa, lo que lleva a falsos positivos o banderas rojas perdidas. Las instituciones financieras también deben establecer umbrales para reportar actividad sospechosa a su unidad de inteligencia financiera (UIF) u otras autoridades pertinentes.

Dado el mayor riesgo asociado con la banca corresponsal, se espera que los bancos realicen una debida diligencia mejorada (EDD) en sus relaciones de banca corresponsal y mantengan monitoreo continuo. Esto puede incluir monitoreo continuo de transacciones, revisiones periódicas de los controles de AML del banco corresponsal, evaluaciones de riesgo de estas relaciones y requisitos adicionales de documentación.

Las autoridades regulatorias también juegan un papel crucial en la supervisión y aplicación del cumplimiento de las regulaciones de AML en el sector de la banca corresponsal.

¿Significa eso que el monitoreo de transacciones es un requisito legal para las instituciones financieras?

Sí, típicamente lo es, especialmente si la institución financiera está sujeta a regulaciones de AML (y es difícil pensar en una que no lo esté). El propósito principal del monitoreo de transacciones es detectar y reportar actividades sospechosas que puedan indicar lavado de dinero, financiamiento del terrorismo u otras actividades financieras ilícitas o criminales.

Los requisitos específicos para el monitoreo de transacciones pueden variar según la jurisdicción, el tipo de institución financiera y los productos y servicios ofrecidos. Sin embargo, en general, el monitoreo de transacciones es un componente crítico de los programas de cumplimiento de AML y es requerido por ley en muchos países alrededor del mundo. El incumplimiento de estos requisitos puede resultar en sanciones regulatorias, multas y daños reputacionales para las instituciones financieras y sus empleados.

Estados Unidos

La Ley de Secreto Bancario (BSA) es una de las piezas legislativas más significativas relacionadas con AML en los Estados Unidos. Requiere que las instituciones financieras establezcan programas de AML que incluyan políticas, procedimientos y controles para monitorear y reportar transacciones sospechosas. La BSA también exige la presentación de informes de actividades sospechosas (SAR) para transacciones que puedan implicar lavado de dinero u otras actividades ilegales.

La Red de Aplicación contra Crímenes Financieros (FinCEN) es una oficina que forma parte del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. Emite regulaciones para implementar la BSA y otras leyes de AML. Las Regulaciones de FinCEN establecen requisitos detallados para las instituciones financieras en cuanto a la identificación de clientes, el mantenimiento de registros y la presentación de informes de transacciones sospechosas, incluido el uso de sistemas de monitoreo de transacciones.

Organismos, normas y directrices multijurisdiccionales

El Grupo de Acción Financiera (GAFI) es una organización intergubernamental que establece estándares globales para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.

Actualmente hay 38 países miembros del GAFI, aunque como sucede con cualquier organización internacional, la geopolítica puede afectar de manera interesante la lista de miembros. La Federación de Rusia, por ejemplo, todavía es técnicamente un miembro del GAFI a pesar de que su membresía fue suspendida en febrero de 2023. Y "Hong Kong, China" aparece en la lista como miembro activo del GAFI, aunque la China continental en sí misma no lo es.

Las listas negra y gris del GAFI

Las Recomendaciones del GAFI proporcionan orientación sobre medidas de AML y otras medidas de 'combate al financiamiento del terrorismo' (CFT), incluido el monitoreo de transacciones, que los países deben implementar para combatir el crimen financiero con éxito. El no seguir estas recomendaciones puede llevar a que los países aparezcan en la temida "lista gris".

La lista gris - o, para darle su nombre formal, la lista de "Jurisdicciones Bajo Monitoreo Aumentado" - son aquellos países que están trabajando con el GAFI para abordar "deficiencias estratégicas" en sus regímenes de AML/CFT. Ser incluido en la lista gris conlleva consecuencias reales para los mercados afectados, ya que se convierten en áreas de no acceso para la mayoría de los inversores legítimos hasta que sus problemas sean resueltos satisfactoriamente para el GAFI.

También hay una lista negra (correctamente, "Jurisdicciones de Alto Riesgo Sujetas a una Llamada de Acción"), aunque es mucho más corta que la lista gris y mucho más difícil de eliminar. Actualmente, solo hay tres países en la lista negra del GAFI: Irán; Corea del Norte; y Myanmar, y es poco probable que alguno de ellos esté priorizando una revisión y fortalecimiento de sus medidas de AML/CFT en este momento.

En la Unión Europea, las regulaciones de AML se armonizan a través de directivas como la Cuarta y Quinta Directivas contra el Lavado de Dinero (AMLD). Estas directivas requieren que las instituciones financieras implementen controles de AML, incluido el monitoreo de transacciones, para identificar y reportar actividades sospechosas. Las directivas también establecen requisitos para la debida diligencia del cliente (CDD), la debida diligencia mejorada (EDD) y la presentación de informes de transacciones sospechosas.

En 1974, el Grupo de los Diez (G10) países estableció el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria (BCBS) como una forma de alinear a sus autoridades de supervisión bancaria. La membresía ha crecido desde entonces (primero en 2009 y nuevamente en 2014). El BCBS emite pautas y estándares para la supervisión bancaria, incluidas recomendaciones para controles de AML/CFT. Estas pautas pueden incluir principios y mejores prácticas para el monitoreo de transacciones, así como expectativas para la efectividad de los programas de AML en los bancos.

Es importante tener en cuenta que si bien los reguladores del mundo pueden no estar completamente sincronizados, sus diversos enfoques para combatir el crimen financiero son, en términos generales, bastante consistentes.

El no implementar sistemas y procedimientos efectivos de monitoreo de transacciones puede, por lo tanto, resultar en sanciones regulatorias, daños reputacionales y mayor exposición a riesgos de crimen financiero en múltiples jurisdicciones. Las instituciones financieras deben estar al tanto de la legislación, regulaciones y mejores prácticas relevantes para garantizar el cumplimiento de los requisitos de AML.

El énfasis parece estar en combatir el lavado de dinero. ¿Cuál es la diferencia entre el monitoreo de AML y el monitoreo de transacciones?

Aquí es donde se vuelve un poco complejo. El monitoreo de transacciones es un proceso técnico dentro del cumplimiento de AML que es específico para la vigilancia y análisis continuo de transacciones financieras para detectar cualquier cosa que parezca sospechosa. Entonces, si bien es cierto que AML y el monitoreo de transacciones están conectados, en términos de cumplimiento financiero también son conceptos distintos.

AML se refiere al conjunto de leyes, regulaciones y procedimientos diseñados para prevenir, detectar y reportar actividades asociadas con el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otros delitos financieros. Abarca una amplia gama de medidas, incluida la debida diligencia del cliente (CDD), los requisitos de conozca a su cliente (KYC), la evaluación de riesgos, la revisión de sanciones, la presentación de informes de actividades sospechosas (SAR) y el desarrollo de políticas y procedimientos internos para identificar y mitigar los riesgos de lavado de dinero.

Su objetivo es garantizar que las instituciones financieras tengan controles efectivos para evitar que sus servicios se utilicen para fines ilegales y para salvaguardar la integridad del sistema financiero.

El monitoreo de transacciones es un componente específico del cumplimiento de AML que implica la vigilancia y análisis continuo de transacciones financieras para identificar actividad potencialmente ilícita o ilegal.

Hay sistemas de monitoreo de transacciones automatizados que analizan datos transaccionales en tiempo real (o casi en tiempo real) para detectar patrones, anomalías y otros indicadores de algo sospechoso. El propósito principal del monitoreo de transacciones es identificar transacciones que puedan requerir una mayor investigación o reporte como sospechosas a las autoridades apropiadas.

Los sistemas de software no pueden depender totalmente para llevar a cabo un monitoreo de transacciones preciso: también se necesita supervisión e intervención humanas para revisar e investigar transacciones marcadas, determinar si son verdaderamente sospechosas y tomar las medidas apropiadas según sea necesario.

Lo importante es recordar que el monitoreo de transacciones es un componente esencial de un programa de AML efectivo, pero es solo una herramienta que las instituciones financieras pueden usar para eliminar los riesgos de lavado de dinero.

 

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